一、部门基本情况

　　（一）职能职责。重庆市长寿区水务局为区政府组成部门，贯彻执行党和国家以及市、区有关水务、水利、水库移民工作的法律、法规、规章和方针政策；拟定全区城乡防汛抗旱、水资源保护、供水、用水、节水、水利、水土保持、灌区建设、水库移民后期扶持等综合或专业规划，并负责组织监督和实施；承担水利突发公共事件应急管理的责任；承担水利工程建设与运行安全监管的责任。

　　（二）机构设置。水务局机关内设5个行政科室；5个事业单位（其中：1个正处级事业单位，2个参公管理事业单位，2个公益一类事业单位），经费形式全部为全额拨款事业单位。

　　二、部门决算情况说明

　　（一）收入支出决算总体情况说明

　　1.总体情况。本部门2018年度收入总计20，724.78万元，支出总计20，724.78万元，收支平衡。收支较上年决算数增加1，033.28万元、上升5.25%，主要原因是本年收入较上年减少，年初结转和结余较上年增加；本年支出较上年增加，年末结转结余较上年减少。本部门年度收入总计包括财政拨款收入15，357.87万元、年初结转和结余5，366.92万元，支出总计包括教育支出15.73万元、社会保障和就业支出1，342.10万元、医疗卫生与计划生育支出177.32万元、城乡社区支出5，467.08万元、农林水支出10，294.13万元、住房保障支出133.75万元、年末结转和结余3，294.67万元。

　　2.收入情况。本部门2018年度收入合计15，357.87万元，较上年决算减少3，382.27万元，下降18.05%，主要原因是项目专项资金减少。其中：财政拨款收入15，357.87万元，占100.00%。此外，年初结转和结余5，366.92万元。

　　3.支出情况。本部门2018年度支出合计17，430.11万元，较上年决算数增加6，124.66万元，上升54.17%，主要原因一是项目建设管理推进力度加强、资金拨付加快，确保资金能尽快发挥效益；二是行政、事业运行经费按预算标准比上年同期略有增加。其中：基本支出3，120.09万元，占17.90%；项目支出14，310.02万元，占82.10%。

　　4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余3，294.67万元，较上年决算数减少5，091.38万元，下降60.71%，主要原因是强化工作督查机制，分类处理，最大限度消化、压减结转结余规模，盘活存量资金，降低年末结转结余率，提高资金使用效率。

　　（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入15，357.87万元，较上年决算数减少3，382.27万元，下降18.05%。主要原因是项目专项资金减少。较年初预算数增加13，038.91万元，上升562.27%。主要原因一是年中追加安排专项资金预算资金量较大，二是行政、事业运行经费按预算标准比上年同期略有增加。此外，年初财政拨款结转和结余5，366.92万元。

　　2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出17，430.11万元，较上年决算数增加6，124.66万元，上升54.17%，主要原因是政策性调整、物价上涨增加基本支出；项目建设管理力度加强，项目资金拨付加快。较年初预算数增加15，111.15万元，上升651.63%。主要原因一是年中拨付当年项目资金及以前年度结转项目资金，二是行政、事业运行经费按预算标准比上年同期略有增加。

　　3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余3，294.67万元，较上年决算数减少5，091.38万元，下降60.71%，主要原因是强化工作督查机制，分类处理，最大限度消化、压减结转结余规模，盘活存量资金，降低年末结转结余率，提高资金使用效率。

　　4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

　　（1）教育支出15.73万元，占0.09%，与年初预算数一致。

　　（2）社会保障和就业支出1，342.10万元，占7.70%，较年初预算数增加1，031.72万元，增加332.41%，主要原因一是年中拨付当年追加预算项目、上年结转项目资金，二是按规定调整机关事业单位基本养老保险、职业年金基数，三是追加一次性抚恤金及丧葬费等支出。

　　（3）医疗卫生与计划生育支出177.32万元，占1.02%，较年初预算数增加4.12万元，增加2.38%，主要原因是按规定调整医疗保险基数。

　　（4）城乡社区支出5，467.08万元，占31.37%，较年初预算数增加5，467.08万元，增长100.00%，主要原因是年中拨付当年追加预算项目、上年结转项目资金。

　　（5）农林水支出10，294.13万元，占59.06%，较年初预算数增加8，603.30万元，上升508.82%，主要原因一是年中拨付当年追加预算项目、上年结转项目资金，二是行政、事业运行经费按预算标准比上年同期略有增加。

　　（6）住房保障支出133.75万元，占0.77%，较年初预算数增加4.94万元，上升3.84%，主要原因是按规定调整住房公积金基数。

　　（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出3，120.09万元。其中：人员经费2，602.86万元，较上年决算数增加36.40万元，上升1.42%，主要原因是政策性调整及人员变动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费517.23万元，较上年决算数增加165.61万元，上升47.10%，主要原因是政策性调整、物价上涨。公用经费用途主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

　　（四）政府性基金预算收支决算情况说明

　　本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余1，213.11万元，年末结转结余228.86万元。本年收入5，276.00万元，较上年决算数增加608.99万元，上升13.05%，主要原因是增加安排龙溪河、桃花溪水系连通工程项目资金、增加安排龙门桥水库征地补偿资金。本年支出6，260.25万元，较上年决算数增加4，872.77万元，上升351.20%，主要原因是增加龙溪河、桃花溪水系连通工程项目资金支出、增加龙门桥水库征地补偿资金支出。

　　三、“三公”经费情况说明

　　（一）“三公”经费支出总体情况说明

　　2018年度本部门“三公”经费支出共计22.98万元，较年初预算数减少99.39万元，下降81.22%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是本部门严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。与上年支出数一致。

　　（二）“三公”经费分项支出情况

　　2018年度本部门未发生因公出国（境）费用支出。

　　2018年度本部门未发生公务车购置费支出。

　　公务车运行维护费13.47万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、水利项目检查、防汛抗旱应急情况等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少30.54万元，下降69.39%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。与上年支出数一致。

　　公务接待费9.51万元，主要用于接待国内其他省市水利系统及市级部门领导到我单位调研、检查工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少68.85万元，下降87.86%，主要原因是本部门强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。与上年支出数一致。

　　（三）“三公”经费实物量情况

　　2018年度本部门未发生因公出国（境）；未发生公务用车购

　　置，公务车保有量为5辆；国内公务接待175批次851人，其中：未发生国内外事接待；未发生国（境）外公务接待。2018年本部门人均接待费111.75元，车均维护费2.69万元。

　　四、其他需要说明的事项

　　（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出517.23万元，机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数增加165.61万元，上升47.10%，主要原因是政策性调整、物价上涨。

　　（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，机要通信用车1辆、应急保障用车3辆，特种专业技术用车1辆。单价50万元以上通用设备1台（套）。

　　（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额548.33万元，其中：政府采购货物支出171.08万元、政府采购工程支出294.61万元、政府采购服务支出82.63万元。

　　（四）预算绩效管理情况说明

　　1.预算绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门对水利发展资金项目开展了绩效自评，涉及资金4，711.31万元。对山坪塘整治项目开展了重点绩效评价，涉及资金15，573.10万元，从评价情况来看，基本达到项目绩效管理的要求。

　　2.绩效目标自评结果

　　根据《重庆市财政局重庆市水利局关于开展2018年度水利发展资金绩效评价工作的通知》（渝财农〔2019〕48号）规定及要求，长寿区组织开展了2018年度水利发展资金绩效评价自评工作。本次绩效评价自评工作由区水利局区财政局共同牵头，资金使用单位通力配合，区自评领导小组实行集中会审、实地检查和综合分析评价相结合等方式，以材料核查、访谈、座谈、选点调查为基础，综合运用对比分析等方法，对长寿区2018年水利发展资金绩效任务目标完成情况进行了综合自我评价。对照评分标准，对我区2018年度水利发展资金进行了自评打分，总体得分为93.5分，评价结果为优秀。绩效目标自评具体情况见附表。

　　3.以区财政局为主体开展的重点绩效评价结果

　　根据长寿区府办《关于印发〈重庆市长寿区区级财政项目资金绩效评价实施办法（试行）〉的通知》（长寿府办发〔2018〕169号）、《重庆市长寿区财政局关于开展2018年度项目支出绩效财政重点评价工作的通知》（长财绩〔2019〕4号）的要求，为加快推进区级各项目预算绩效评价工作，提高财政资金使用效益，长寿区财政局委托重庆中鼎会计师事务所，于2019年8月成立绩效评价工作组，对重庆市长寿区山坪塘整治资金项目（以下简称“山坪塘整治项目”或“项目”）进行了绩效评价。经本次评价，山坪塘整治项目绩效评价得分为77.3分，评定等级为“中”。

　　存在的问题：一是项目竣工验收进度缓慢，截至2019年8月31日，仍有38.53%的山坪塘未进行竣工验收。通过统计发现，还存在2013年进行整治的山坪塘未进行竣工验收。通过现场了解原因为部分山坪塘整治存在质量问题，需要进行整改，仍未整改到位。二是山坪塘整治后缺乏后期管理，现场调查过程中，存在山坪塘空置荒废、杂草丛生、坝体开裂、水质较差等管护问题，可能导致山坪塘整治后加速损毁，降低山坪塘应有的服务年限。

　　改进建议：一是加强项目质量、进度管控，积极推进项目竣工验收事宜，针对验收过程中发现的质量问题，督促施工单位限期整改，确保将民生实事做好、做实。二是将山坪塘管护责任落到实处，定期清理杂草，对开裂及时处理，防止进一步恶化。

　　五、专业名词解释

　　（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

　　（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

　　（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

　　（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

　　六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

　　本单位决算公开信息反馈和联系方式：区水利局办公室，023—40462003

　　附件1：重庆市长寿区水务局2018年部门决算公开表.pdf

　　附件2：长寿区2018年度水利发展资金绩效自评表.pdf