一、单位基本情况

（一）职能职责。

本单位为长寿区政府组成部门，负责对法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设；对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况进行跟踪审计；对本级财政预算执行情况和其他财政收支情况、本级决算（草案）编制情况进行审计监督；对下级财政预算执行情况、决算以及其他财政收支情况进行审计监督；对财政收支有关事项进行专项审计调查；对本级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支情况进行审计监督；对组织和使用财政资金的事业单位、社会团体的财务收支进行审计监督；对区属国有和国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益进行审计监督；对国有企业有关事项进行专项审计调查；负责对区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督；根据干部管理权限，负责对党政机关主要领导干部和国有企业领导人员经济责任履行情况进行审计监督，对领导干部实行自然资源资产离任审计；负责对区级管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督，受托对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和按法定权限处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；承担上级审计机关和区政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

本单位规格为正处级行政单位，内设办公室、法规审理科、整改督查与内审管理科、重大政策执行审计科、财政审计科、企事业审计科、投资审计科、经济责任审计科、电子数据审计科等9个科室，下设一个正科级参公管理事业单位—重庆市长寿区审计中心。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1613.09万元，支出总计1613.09万元。收支较上年决算数减少63.43万元，下降3.78%，主要原因一是2022年底区财政局划拨部分2023年度的项目资金，该部分资金计入2022年度收入，并成为2022年度结转资金。二是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1406.46万元，较上年决算数减少270.05万元，下降16.11%，主要原因一是2022年底区财政局划拨部分2023年度的项目资金，该部分资金计入2022年度收入，并成为2022年度结转资金。二是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。其中：财政拨款收入1259.78万元，占89.57%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入146.68万元，占10.43%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余206.63万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1490.23万元，较上年决算数增加20.34万元，增长1.38%，主要原因一是疫情后，各单位间交流增多，相应公用经费支出增加。二是提升了互联网带宽支出。其中：基本支出1146.72万元，占76.95%；项目支出343.51万元，占23.05%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余122.87万元，较上年决算数减少83.76万元，下降40.54%，主要原因是上年度结转资金为本年度项目资金，2023年度项目已完成并支出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款收、支总计1260.00万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少46.97万元，下降3.59%。主要原因是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1259.78万元，较上年决算数减少47.19万元，下降3.61%。主要原因是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。较年初预算数减少99.03万元，下降7.29%。主要原因是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.22万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1260.00万元，较上年决算数减少46.76万元，下降3.58%。主要原因是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。较年初预算数减少98.81万元，下降7.27%。主要原因是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少0.22万元，下降100.00%，主要原因是消化去年底财政结转结余资金。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出967.80万元，占76.81%，较年初预算数减少83.20万元，下降7.92%，主要原因是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。

（2）教育支出1.14万元，占0.09%，较年初预算数无增减，主要原因是合理安排预算收入及实际支出，做到收支平衡。

（3）社会保障与就业支出196.30万元，占15.58%，较年初预算数增加22.03万元，增长12.64%，主要原因是2023年新增5名退休职工，新增健康休养费、退休干部服务管理费等费用。

（4）卫生健康支出38.13万元，占3.03%，较年初预算数减少8.42万元，下降18.09%，主要原因是2023年新增5名退休职工，减少社会保险费用支出。

（5）住房保障支出56.63万元，占4.49%，较年初预算数减少29.23万元，下降34.04%，主要原因是2023年新增5名退休职工，减少住房公积金缴费支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度一般公共财政拨款基本支出1139.00万元。其中：人员经费909.42万元，较上年决算数减少32.86万元，下降3.49%，主要原因是本年度单位退休5人，相应工资、基础绩效等人员经费支出减少。人员经费用途主要包括职工工资福利、奖金、社会保障缴费、住房公积金缴费等。公用经费229.58万元，较上年决算数增加15.10万元，增长7.04%，主要原因一是各单位间交流增多，相应公用经费支出增加。二是提升了互联网带宽支出。公用经费用途主要包括办公费、水电费、会议费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2023年度“三公”经费支出共计4.97万元，较年初预算数减少1.03万元，下降17.17%，主要原因是严格落实“过紧日子”的要求，严格控制机关运行成本，厉行节约，取消部分公务活动，压减“三公”经费开支。较上年支出数增加2.02万元，增长68.47%，主要原因一是车辆老化保险及维修费用增加。二是疫情过后，公务出行增加相应油费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是我单位2023年无出国（境）工作需要。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位2023年无出国（境）工作需要。较上年支出数无增减，主要原因是我单位2023年无出国（境）工作需要。

公务车购置费0.00万元，主要原因是2023年度本单位未发生公务车购置费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位暂无购置公务车辆计划。较上年支出数无增减，主要原因是本年与上年均未发生公务车购置费。

公务车运行维护费4.00万元，主要用于公务车日常运行及维护，如支付油费、停车费、路桥费、修理费等。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是合理安排预算及实际支出，做到收支平衡。较上年支出数增加1.75万元，增长77.78%，主要原因一是车辆老化保险及维修费用增加。二是疫情过后，公务出行增加相应油费增加。

公务接待费0.97万元，主要用于接待奉节县委组织部调研活动、市审计局考核组来长寿调研考察等活动。费用支出较年初预算数减少1.03万元，下降51.50%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，规范公务接待预算和管理。较上年支出数增加0.27万元，增长38.57%，主要原因是各单位间交流增多，公务接待支出增加。

（三）“三公”经费实物量情况。

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待12批次102人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费94.86元，车均购置费0万元，车均维护费4.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.30万元，下降100.00%，主要原因是2023年减少会议举办，确需举办的会议改为以网络视频会议方式召开。本年度培训费支出4.24万元，较上年决算数增加2.13万元，增长100.95%，主要原因是2023年新增中级计算机、审计夜校培训。

（二）机关运行经费情况说明。

2023年度本单位机关运行经费支出229.58万元，机关运行经费主要用于开支日常办公费、印刷费、水电费等。机关运行经费较上年支出数增加15.10万元，增长7.04%，主要原因是2023年继续严格落实“过紧日子”的要求，进一步压减一般性开支，但2023年为提升审计项目质量，培训费和咨询费有所增加。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对3个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金121万元。从评价情况来看，项目实施的总体情况较好，基本完成年初设立的绩效目标。

（二）单位绩效评价情况。

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况。

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：郭鑫婕023-40244556