一、部门基本情况

（一）职能职责。我单位为长寿区政府组成部门，负责对法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设；对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况进行跟踪审计；对本级财政预算执行情况和其他财政收支情况、本级决算（草案）编制情况进行审计监督；对下级财政预算执行情况、决算以及其他财政收支情况进行审计监督；对财政收支有关事项进行专项审计调查；对本级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支情况进行审计监督；对组织和使用财政资金的事业单位、社会团体的财务收支进行审计监督；对区属国有和国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益进行审计监督；对国有企业有关事项进行专项审计调查；负责对区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督；根据干部管理权限，负责对党政机关主要领导干部和国有企业领导人员经济责任履行情况进行审计监督，对领导干部实行自然资源资产离任审计；负责对区级管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督，受托对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和按法定权限处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；承担上级审计机关和区政府交办的其他事项。

（二）机构设置。我单位规格为正处级行政单位，内设办公室、法规审理科、整改督查与内审管理科、重大政策跟踪审计科、财政审计科、企事业审计科、投资审计科、经济责任审计科（经济责任联席会议办公室）、电子数据审计科等9个科室，并下设一个正科级参公管理事业单位——重庆市长寿区审计中心。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本单位2020年度决算编制的预算单位主要包括重庆市长寿区审计局和重庆市长寿区审计中心。重庆市长寿区审计中心未独立核算，相关数据并入局机关账套统一核算，并统一编制决算报表。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年收入总计1,979.08万元，支出总计1,979.08万元。收支均较上年决算数减少171.79万元、下降7.9%，主要原因是2020年我单位严格践行过“紧日子”的要求，压减一般性开支和非重点项目开支，其中，非重点项目开支在上年基础上压缩15.0%，并减少会议费、培训费、公务接待费、办公费等公用经费开支，职工养老保险单位缴款部分比例由2019年年初的19.0%下降为16.0%，压缩了社保缴费支出。

2.收入情况。2020年收入合计1,944.35万元，较上年决算数减少198.64万元，下降9.3%，主要原因是一般公共预算财政拨款预算收入较上年较少了244.4万元，其他预算收入较上年增加了45.75万元，两者相抵合计减少244.4万元。其中：财政拨款收入951.3万元，占48.9%；其他收入993.1万元，占51.1%。此外，年初结转和结余34.72万元。

3.支出情况。2020年支出合计1,979.08万元，较上年决算数减少137.07万元，下降6.5%，主要原因是2020年我单位严格践行“过紧日子”的理念，压减一般性开支和非重点项目开支，其中，非重点项目开支在上年基础上压缩15.0%，并减少会议费、培训费、公务接待费、办公费等公用经费开支，职工养老保险单位缴款部分比例由2019年年初的19.0%下降为16.0%，压缩了社保缴费支出。其中：基本支出926.58万元，占46.8%；项目支出1,052.5万元，占53.2%；

4.结转结余情况。2020年年末无结转和结余，较上年决算数减少34.72万元，下降100.0%，主要原因是2020年适度安排各项预算和支出，合理安排资金支付进度，消耗存量资金，做到厉行节约。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计951.3万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少246.21万元，下降20.6%。主要原因是2020年我单位严格践行过“紧日子”的要求，压减一般性开支和非重点项目开支，其中，非重点项目开支在上年基础上压缩15.0%，并减少会议费、培训费、公务接待费、办公费等公用经费开支，职工养老保险单位缴款部分比例由2019年年初的19.0%下降为16.0%，压缩了社保缴费支出，收入支出同时减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年一般公共预算财政拨款收入951.3万元，较上年决算数减少244.39万元，下降20.4%。主要原因是2020年我单位严格践行过“紧日子”的要求，压减一般性开支和非重点项目开支，其中，非重点项目开支在上年基础上压缩15.0%，并减少会议费、培训费、公务接待费、办公费等公用经费开支，职工养老保险单位缴款部分比例由2019年年初的19.0%下降为16.0%，压缩了社保缴费支出。较年初预算数增加38.92万元，增长4.3%。主要原因是2020年新招录公务员3人，较年初预算职工人数增加3人，导致相应公用经费、工资及社保缴费支出在预算基础上有所增加。此外，年初无财政拨款结转和结余。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出951.3万元，较上年决算数减少246.21万元，下降20.6%。主要原因是2020年我单位严格践行过“紧日子”的要求，压减一般性开支和非重点项目开支，其中，非重点项目开支在上年基础上压缩15.0%，并减少会议费、培训费、公务接待费、办公费等公用经费开支，职工养老保险单位缴款部分比例由2019年年初的19.0%下降为16.0%，压缩了社保缴费支出。较年初预算数增加38.92万元，增长4.3%。主要原因是2020年新招录公务员3人，较年初预算职工人数增加3人，导致相应公用经费、工资及社保缴费支出在预算基础上有所增加。

3.结转结余情况。2020年年末无一般公共预算财政拨款结转和结余，和上年决算数相同，无增长，主要原因是合理安排收支，厉行节约，做到收支平衡。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出778.25万元，占81.8%，较年初预算数增加45万元，增长6.1%，主要原因是2020年新招录公务员3人，较年初预算职工人数增加3人，导致相应公用经费、工资及社保缴费支出在预算基础上有所增加。

（2）教育支出1.09万元，占0.1%，和年初预算数相等，无增长，主要原因是合理安排预算及实际支出，做到收支平衡。

（3）社会保障与就业支出90.73万元，占9.5%，较年初预算数减少6.08万元，下降6.3%，主要原因是养老保险单位缴款部分比例由19.0%下降至16.0%，从而减少了社保缴费支出。

（4）卫生健康支出41.59万元，占4.4%，和年初预算数相同，主要原因是合理安排预算收入及实际支出，做到收支平衡。

（5）住房保障支出39.64万元，占4.2%，和年初预算数相同主要原因是合理安排预算收入及实际支出，做到收支平衡。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出910.93万元。其中：人员经费717.91万元，较上年决算数减少139.17万元，下降16.2%，主要原因是2020年养老保险单位缴款部分比例由19.0%下降至16.0%，减少了社保缴费支出，部分核算口径调整，将部门应属于公用经费的支出由原先的人员经费支出调整为公用经费支出。人员经费用途主要包括职工工资支出、津补贴、社保缴费支支出等。公用经费193.02万元，较上年决算数减少15.4万元，下降7.4%，主要原因是2020年厉行节约，压减“三公”经费、会议费、培训费、差旅费、办公费等支出。公用经费用途主要包括办公费、水电费、会议费等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（五）国有资本经营预算收支决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计2.52万元，较年初预算数减少12.24万元，下降82.9%，主要原因是2020年厉行节约，压减“三公”经费开支；较上年支出数减少0.46万元，下降15.4%，主要原因是2020年因疫情防控要求，上级单位及其他单位减少来我单位调研次数，从而减少公务接待费；严格公务车使用管理，严控公车私用，从而降低公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年未发生因公出国（境）费用支出和公务车购置费。费用支出和年初预算数相同，主要原因是我单位目前暂无购置公务车辆计划。

公务车运行维护费1.94万元，主要用于公务车日常运行，例如，油费、停车费、路桥费、修理费等。费用支出较年初预算数减少7.89万元，下降80.3%，主要原因是2020年严格公务车使用管理，减少出行次数，降低公务用车运行维护费。较上年支出数减少0.32万元，下降14.2%，主要原因是严控公车使用管理，严控公车私用，减少公务车使用次数。

公务接待费0.58万元，主要用于接待市审计局考核组来长寿对我单位领导班子2019年度的工作进行考核、其他区县财政审计组交叉审计长寿区财政项目的接待等。费用支出较年初预算数减少4.35万元，下降88.2%，主要原因是厉行节约，适度控制实际支出。较上年支出数减少0.14万元，下降19.4%，主要原因是2020年受疫情防控影响，各单位间减少了人员交流，减少各类公务活动的举办，严格执行八项规定精神，减少公务接待次数及费用。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2020年未发生因公出国（境）费用；未购置公务用车，公务车保有量为1辆；国内公务接待8批次59人，其中：未发生国内外事接待和国（境）外公务接待。2020年本部门人均接待费97.87元，未发生车均购置费，车均维护费1.94万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年本部门机关运行经费支出193.02万元，机关运行经费主要用于开支日常办公费、水电费、差旅费、会议费、培训费等，机关运行经费较上年决算数减少15.41万元，下降7.4%，主要原因是2020年严格践行过“紧日子”的要求，厉行节约，压缩一般性开支，减少举办会议、培训，从而压缩各类运行经费。其中：2020年未发生会议费支出，培训费支出 1.09万元，较上年决算数减少0.45万元，下降29.2%。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，机要通信用车1辆，无其他用途车辆。无单价50万元（含）以上通用设备和单价100万元（含）以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2020年我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。电脑的采购由市审计局统一组织采购并承担费用，再采用无偿调拨的形式将电脑调拨给我单位使用。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，项目具体为审计（调查）专项经费，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金40.38万元；从评价情况来看，项目实施的总体情况较好，基本完成年初设立的绩效目标。

（二）绩效自评结果

审计（调查）专项经费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为40.38万元，执行数为40.38万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是提交各类审计信息数量85篇，二是审计查出主要问题金额1亿元，三是提出审计建议150条等。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023—40244556