一、部门基本情况

（一）职能职责

1．贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2．拟订全区财政、财务、会计等方面有关政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

3．分析预测经济形势，参与拟订全区经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

4．管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理职责。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5．负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，制定具体管理办法，按规定管理彩票资金。

6．组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动，研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施。组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

7．组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。

8．负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理行政事业单位资产评估工作。

9．负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴资金财务管理工作。

10．会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障决算草案。

11．拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。负责国债转贷财政资金管理。归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的监督管理。

12．负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度，负责指导村级财务代理记账工作，对中介机构从事会计代理记账业务进行审批。

13．负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划，组织财政干部教育培训，提高队伍素质。

14．研究制定财政预算绩效管理政策，指导和监督区级预算部门（单位）开展预算绩效自评，组织实施重点绩效评价及评价结果的抽查和再评价，研究提出评价结果反馈应用的政策。

15．贯彻执行有关金融工作的法律、法规、规章和方针政策，承担中央、市级金融政策的落地研究，提出我区金融工作建议并组织实施；拟订全区金融业发展规划和地方金融发展政策。

16．营造良好金融生态环境，负责在长金融机构、金融中介机构的联络、协调和服务工作；协调、引导在长金融机构为经济社会发展服务；负责本辖区拟上市公司的培育、推荐工作，发展多层次资本市场。负责职责范围内的金融人才队伍建设工作。

17．承担牵头应对金融突发事件、开展全区打击非法金融活动的责任。配合市金融监管局及中央在长金融监管机构规范和维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。

18．完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

截至2020年12月31日，区财政局共下设办公室、预算科、国库科、行政事业科、社会保障科、经济发展科、会管采购科、农业科、绩效管理科、债务管理科、资产管理科和金融管理科共计12个科室。

区财政局下属2个参照公务员法管理事业单位：重庆市长寿区国库集中支付中心、重庆市长寿区基层财政事务中心，规格为正科级。

区财政局下属1个副处级全额拨款事业单位：重庆市长寿区政府投资项目评审中心。

（三）单位构成

我单位无下级预算单位。

（四）机构改革情况

根据中共重庆市长寿区委机构编制委员会《关于同意区财政局调整内设机构的批复》（长委编发〔2020〕69号）增设资产管理科，将债务和资产管理科更名为债务管理科。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。

2020年度收入总计2，746.50万元，支出总计2，746.50万元。收支较上年决算数增加572.46万元，增长26.3％，主要原因是增加了长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关及收购重庆紫耘实业有限公司土地费用等。本部门收入主要包括一般公共预算财政拨款收入、政府性基金预算财政拨款收入和其他收入。

2．收入情况。

2020年度收入合计2，746.50万元，较上年决算数增加572.46万元，增长26.3％，主要原因是增加了长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关及收购重庆紫耘实业有限公司土地费用等。其中：财政拨款收入2，742.09万元，占99.8％；其他收入4.40万元，占0.2％。

3．支出情况。

2020年度支出合计2，746.50万元，较上年决算数增加572.46万元，增长26.3％，主要原因是增加了长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关及收购重庆紫耘实业有限公司土地费用等。其中：基本支出1，603.35万元，占58.4％；项目支出1，143.15万元，占41.6％。

4．结转结余情况。

本单位2020年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2，742.10万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加579.11万元，增长26.8％。主要原因是增加了长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关及收购重庆紫耘实业有限公司土地费用等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。

2020年度一般公共预算财政拨款收入2，601.09万元，较上年决算数增加438.10万元，增长20.3％。主要原因是增加了长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关及增资调资等。较年初预算数增加233.63万元，增长9.9％。主要原因是年中追加了政府投资项目评审费等。

2．支出情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出2，601.09万元，较上年决算数增加438.10万元，增长20.3％。主要原因是长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关及增资调资等。较年初预算数增加233.63万元，增长9.9％。主要原因是年中追加了政府投资项目评审费等。

3．结转结余情况。

本单位2020年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4．比较情况。

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2，051.37万元，占78.9％，较年初预算数增加257.28万元，增长14.3％，主要原因是年中增资调资及追加政府投资项目评审费等。

（2）教育支出7.24万元，占0.3％，较年初预算数增加0.01万元，增长0.1％，主要原因是人员调入。

（3）社会保障和就业支出381.32万元，占14.7％，较年初预算数增加10.17万元，增长2.7％，主要原因是提高了其他行政事业单位离退休支出。　

（4）卫生健康支出70.97万元，占2.7％，较年初预算数增加3.00万元，增长4.4％，主要原因是长寿区政府投资项目评审中心人员调入。

（5）金融支出25.71万元，占1％，较年初预算数减少39.29万元，下降60.4％，主要原因是项目未开展区财政局收回指标。

（6）住房保障支出64.49万元，占2.5％，较年初预算数增加2.47万元，增长4％，主要原因是区评审中心人员调入及增资调资。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1，598.95万元。其中：人员经费1，312.31万元，较上年决算数增加109.74万元，增长9.1％，主要原因是长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关基本工资绩效工资增加。人员经费用途主要包括基本工资288.67万元、津贴补贴186.35万元、奖金216.96万元、伙食补助费3万元、绩效工资66.86万元、机关事业单位基本养老保险82.87万元、职业年金缴费41.33万元、职工基本医疗保险缴费54.69万元、公务员医疗补助缴费16.28万元、其他社会保障缴费12.87万元、住房公积金105.87万元、其他工资福利支出178.63万元、抚恤金0.93万元、生活补助54.63万元、奖励金（独生子女奖）2.39万元。公用经费286.64万元，较上年决算数增加28.25万元，增长10.9％，主要原因是长寿区政府投资项目评审中心账务合并到区财政局机关人员增加及车辆增加。公用经费用途主要包括办公费4.59万元、印刷费0.04万元、水费1.72万元、电费18.73万元、邮电费47.86万元、物业管理费12.09万元、差旅费34.5万元、维修（护）费1.98万元、会议费0.23万元、培训费7.24万元、公务接待费0.56万元、劳务费14.52万元、工会经费51.77万元、福利费7.86万元、公务用车运行维护费13.43万元、其他交通费49.54万元、其他商品和服务支出18.97万元、办公设备购置1.01万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入141.00万元，较上年决算数增加141.00万元，增长100％，主要原因是根据长财债资发〔2020〕23号文件下达收购土地资产专项资金。本年支出141.00万元，较上年决算数增加141.00万元，增长100％，主要原因是用于支付收购重庆紫耘实业有限公司土地费用。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2020年度“三公”经费支出共计14.53万元，较年初预算数减少8.97万元，下降38.2％，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较年初预算数有所下降。二是严格落实公车使用管理规定，公车运行维护成本有所下降。三是严格公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。四是今年未安排单位人员出国出访。“三公”经费支出较上年支出数增加5.34万元，增长58.1％，主要原因是区评审中心账务合并到区财政局机关车辆增加，加之车辆使用年限较长维修维护费用有所增加，单位合并公务接待费有所增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00％，本单位2020年度无因公出国（境）的情况，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00％，本单位2020年度未发生公务用车购置费用，与上年持平。

公务车运行维护费13.43万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全责任奖等。费用支出较年初预算数减少0.07万元，下降0.5％，主要原因是严格公车使用管理，公车运行维护费有所下降。较上年支出数增加5.20万元，增长63.2％，主要原因是区评审中心账务合并到区财政局机关车辆也合并到机关，加之车辆使用年限较长，维修费用有所增加。

公务接待费1.09万元，主要用于接待相关部门来我单位工作调研、检查指导等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少8.91万元，下降89.1％，主要原因是严格公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。较上年支出数增加0.13万元，增长13.5％，主要原因是区评审中心账务合并到区财政局机关，公务接待费用有所增加。

（三）“三公”经费实物量情况

1.2020年度本部门无因公出国（境）的情况。

2.2020年度无公务用车购置，年末局机关及下属事业单位公务车保有量为3辆。（局机关、长寿区基层财政事务中心、长寿区政府投资项目评审中心各1辆）

3.2020年国内公务接待15批次136人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费80.48元。

4.2020年车均购置费0.00万元，车均维护费4.48万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出286.64万元，机关运行经费主要用于机关办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年决算数增加28.25万元，增长10.9％，主要原因是区评审中心账务合并人员增加公用经费增加。

2020年度本部门会议费支出0.23万元，较上年决算数减少0.26万元，下降53.1％，主要原因是严格遵守相关规定要求，精简会议活动，提高会议实效，减少会议费用支出。

2020年度本部门培训费支出7.24万元，较上年决算数减少0.65万元，下降8.2％，主要原因是按照相关规定，减少了到区外进行业务培训。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额228.55万元，其中：政府采购货物支出69.55万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出159.00万元。授予中小企业合同金额179.25万元，占政府采购支出总额的78.4％，其中：授予小微企业合同金额179.25万元，占政府采购支出总额的78.4％。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对10个项目开展了绩效评价，其中，以填报目标自评表形式开展自评10项，涉及资金1143.15万元；本单位2020年未委托第三方形式开展绩效自评。

（二）绩效自评结果

项目支出绩效自评结果汇总表

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护　费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：40252523